Самостоятельный расчет пенсии: просто о сложном

Оглавление

Новая пенсионная формула: просто о сложном

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

21 июля 2016

С 1 января 2015 года действует новый порядок формирования пенсионных прав граждан и расчета пенсии в системе обязательного пенсионного страхования — так называемая «новая пенсионная формула». Законом предусмотрено два вида пенсий: страховая и накопительная.

Для расчета страховой пенсии по новым правилам впервые вводится понятие «индивидуальный пенсионный коэффициент» (пенсионный балл), которым оценивается каждый год трудовой деятельности гражданина. Чтобы получить право на назначение страховой пенсии по старости, необходимо иметь 30 и более пенсионных баллов, однако эта норма в полной мере начнет действовать с 2025 года, а в 2016 году достаточно будет иметь 9 баллов.

Меняются и требования к минимальному стажу для получения права на пенсию по старости, он должен быть 15 лет. Однако, как и в случае с пенсионными баллами, предусмотрен переходный период: в 2015 году требуемый минимальный стаж составлял 6 лет , в 2016 г.-7 лет, и будет в течение 10 лет поэтапно увеличиваться — по 1 году с каждым годом.

Помимо периодов трудовой деятельности, баллы также будут начисляться за социально значимые периоды жизни человека, такие как военная служба по призыву, отпуск по уходу за ребенком, период ухода за ребенком-инвалидом, гражданином старше 80 лет и др.

Пенсионные баллы даются: за каждый год отпуска по уходу за ребенком: за 1-м ребёнком — 1,8 балла, за 2-м ребёнком — 3,6 балла, за 3-м ребёнком -5,4 балла, за 4-м ребёнком — 5,4 балла; за каждый год воинской службы по призыву — 1,8 балла; за каждый год ухода за инвалидами I группы, детьми-инвалидами, лицами старше 80 лет — 1,8 балла.

Пенсионный возраст для мужчин и женщин остался прежним. Для женщин — 55 лет, для мужчин — 60 лет. Для тех, кто продолжает работать после наступления пенсионного возраста и выходит на пенсию в более поздние сроки, введены дополнительные коэффициенты. За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии ее страховая часть и фиксированная выплата будут увеличиваться на соответствующие коэффициенты, даются дополнительные баллы.

Если обратиться за назначением пенсии через 5 лет после достижения пенсионного возраста, то фиксированная выплата будет увеличена на 36%, а количество баллов – на 45%.

Порядок перевода ранее назначенных пенсий в баллы

При переходе на новый расчет по нормам Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», пенсия гражданина, сформированная по состоянию на 31 декабря 2014 года, сконвертирована в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) за периоды до 1 января 2015 года определяется на основании документов выплатного дела исходя из размера установленной им трудовой пенсии (без учета фиксированного базового размера и накопительной части пенсии), деленного на стоимость одного пенсионного балла по состоянию на 01.01.2015года.

Стоимость одного пенсионного коэффициента (балла) на 01.01.2015г. установлена в размере 64 руб. 10 коп., с 01.02.2016г. -74 руб.27 коп.

При этом каждый год с 1 февраля она будет увеличиваться не менее чем на индекс роста потребительских цен за прошедший год, а с 1 апреля будет устанавливаться федеральным законом о бюджете ПФР на очередной год и плановый период.

Все уже назначенные пенсии при конвертации пенсионных прав в баллы не могут быть уменьшены.

Новая пенсионная формула

Страховая пенсия = А х В + С

А – ваши пенсионные баллы

В – стоимость одного балла

С – фиксированная выплата

Плюс за каждый год более позднего выхода на пенсию даются премиальные баллы и увеличивается фиксированная выплата.

Пенсионный балл – это параметр, которым оценивается каждый календарный год трудовой деятельности гражданина с учетом ежегодных отчислений страховых взносов в Пенсионный фонд России и варианта пенсионного обеспечения.

Количество баллов за год будет зависит от вашей официальной зарплаты. Чем выше зарплата, тем больше баллов.

Максимальное число баллов за год – 10 (при отказе от формирования пенсионных накоплений и у граждан старше 1966 г. р.) При формировании пенсионных накоплений – 6,25 баллов).

Чем больше баллов накопится за жизнь – тем выше будет пенсия!

Расчет пенсионных баллов после 1 января 2015 г.

сумма уплаченных страховых

количество взносов на страховую пенсию

пенсионных = _______________________ х 10

баллов за один сумма страховых взносов

год с максимальной взносооблагаемой

заработной платы

Только с «белой» зарплаты работодатели платят взносы в Пенсионный фонд. Только с «белой» зарплаты формируется пенсия.

Страховые взносы — формирование пенсии по обязательному пенсионному страхованию происходит за счет страховых взносов, которые работодатели уплачивают в период трудовой деятельности за своих работников в Пенсионный фонд России. С 2015 года конвертируются в баллы.

Общий тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование составляет 22%.

6% – солидарный тариф. Он предназначен для формирования в масштабах всей страны денежных средств, необходимых для фиксированной выплаты пенсионерам.

16% –индивидуальный тариф. Средства, поступившие по этому тарифу, отражаются на индивидуальном лицевом счете человека в ПФР. Но не как реальные деньги на банковском счете, а в виде пенсионных прав, гарантированных государством.

В том случае, если гражданин выбрал вариант формирования страховой и накопительной пенсии, то индивидуальный тариф 16% распределяется следующим образом: 10% — на формирование страховой пенсии, 6% — на формирование накопительной пенсии. Право формировать накопительную пенсию имею граждане 1967 года рождения и моложе.

Фиксированная выплата

Фиксированная выплата – установленная законом в твердом размере сумма, которая гарантированно выплачивается к страховой пенсии.

Каждый год фиксированная выплата индексируется государством на уровень не ниже инфляции в предыдущем году.

С 1 февраля 2016 года фиксированная выплата составляет 4558 руб.93 коп.

Сумма, полученная после сложения пенсионных баллов и фиксированной выплаты, определит размер страховой пенсии, которую ежемесячно будет получать человек после выхода на пенсию.

Как самостоятельно рассчитать свою пенсию

Перед выходом на пенсию я долго разбиралась, как она считается. Хотелось заранее узнать, на какую сумму рассчитывать, а еще – я предпочитаю контолировать важные для меня моменты. Сразу скажу, было нелегко. Надеюсь, что кому-то пригодятся мои знания. Поскольку механизм расчета накопительной части пенсии меня не касается, эта составляющая в моих выкладках не участвует. На пенсию я вышла в 2011 году, соответственно, тому, кто выходит позже, надо будет подкорректировать алгоритм под себя с учетом коэффициентов индексации, принятых позже.

Итак, пенсия складывается из трех частей — базовой, страховой и накопительной (последнюю я отбросила сразу, поскольку родилась в 1956 году). Накопительная часть трудовой пенсии есть у всех, кто родился в 1967 году и позднее, а также у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно работодателем уплачивались страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве. При этом указанная категория граждан также вправе осуществлять выбор управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда для инвестирования средств пенсионных накоплений. Согласно последним новостям, правительство якобы приняло решение сократить отчисления в накопительную часть пенсии для «молчунов» (тех, кто не управлял этими средствами) (http://www.gazeta.ru/business/2013/09/17/5656745.shtml). Пока неясно, во что это выльется. Представители негосударственных пенсионных фондов активно ходят по домам, пугая будущих пенсионеров и призывая перевести накопления к ним. Между тем намечается аттестация НПФ. Затем предполагается ввести страхование средств граждан, размещенных в пенсионных фондах, как в банках.

Итак, без учета накопительной части
П = БЧ + СЧ, где
П – размер трудовой пенсии по старости;
БЧ – базовая часть трудовой пенсии по старости = 2963 рубля (проверьте в интернете, каков сейчас ее размер);
СЧ – страховая часть трудовой пенсии по старости

В первую очередь, определите свой «период дожития», или ожидаемый период выплаты пенсии, который зависит от года выхода на пенсию. Для меня это 204 месяца, а Вы эту цифру заменяйте на свою в дальнейших выкладках:
Год выхода на пенсию Ожидаемый период выплаты пенсии
2010 год 192 месяца
2011 год 204 месяца
2012 год 216 месяцев
2013 год 228 месяцев
(более подробную таблицу можно найти в интернете)

Страховая часть состоит из условного пенсионного капитала (УПК или ПК1), используемого для расчета пенсии за период работы до 01.01.02 г., и пенсионного капитала, сформированного после 01 .01 02. г. (ПК2).
Данные о ПК2 Вы можете получить, заказав в Пенсионном Фонде выписку из лицевого счета застрахованного лица (это проще, чем по справкам о доходах, полученным на работе, самостоятельно вычислять и индексировать перечисленные работодателем взносы, которые индексируются в соответствии с каждым годом принимаемыми коэффициентами индексации расчетного пенсионного капитала РПК. При этом не следует путать к-ты индексации РПК, к-ты индексации страховой части трудовой пенсии и к-ты индексации базовой части трудовой пенсии).
Коэффициенты индексации, использованные ниже, следует искать в интернете, набрав в поисковике фразу «Данные, необходимые для расчета пенсии». А также можно заглянуть по адресу http://www.pfr.kirov.ru/node/1

Полезная информация:  Возврат налога при покупке квартиры пенсионерам: какие есть льготы при покупке жилья?

СЧ = ПК / Т = (УПК+ПК2) /204

УПК (или ПК1) = (РП-БЧ) х 204,
где:
РП — расчетная пенсия, которая определяется для имеющих общий трудовой стаж не менее 25 лет (для мужчин) и не менее 20 (для женщин) и считается по формуле: РП =СК х ЗР/ЗП х СЗП;
Т — ожидаемый период выплаты трудовой пенсии по старости в месяцах Страховая часть пенсии по старости определяется с учетом таких параметров:
СК-стажевого коэффициента, равного 0, 55 за 25 (20) лет работы соответственно для мужчин и женщин, плюс по 0, 01 за каждый полный год сверх этих лет, но не более 0, 75;
ЗР / ЗП — отношения зарплаты пенсионера (например, в 2001 г.) к средней заработной плате в стране, причем ЗР / ЗП учитывается в размере не свыше 1, 2;
СЗП — среднемесячной заработной платы в Российской Федерации для исчисления пенсии -1671 р.

Для начала узнаем, какой пенсионный капитал я заработала до начала реформы (2002 г.), то есть рассчитаем УПК :
Мой непрерывный стаж к выходу на пенсию составил примерно 33 года, однако неприятным сюрпризом для меня стало, что непрерывный трудовой стаж считают только по 01.01.2002, да еще в полных годах, поэтому остается лишь 23 года.
На моем примере считаем первую составляющую расчетной пенсии — стажевый коэффициент за 23 года непрерывного стажа (23-20 = 3 года превышение стажа):
СК = 0, 55+ 3×0,01 =0, 58.
Я получала в 2001 году 4359 рублей (52310,72 /12 = 4359)
На моем примере рассчитаем ЗР / ЗП. Делим зарплату мою в 2001 г. на среднюю зарплату по стране на тот год:
4359 / 1494 = 2,9, а по данным ПФ почему-то 2,149, но это неважно, потому что, к сожалению, ЗР / ЗП учитывается в размере не свыше 1, 2

Зарплатный коэффициент урезали существенно, до средней величины по стране в тот период. Таким образом, найдена основная причина того, что от уровня зарплаты пенсия почти не зависит, а вот 5 лет учебы в институте в стаж не засчитываются, и те, кто работал сразу после школы или получил трудовую книжку до учебы в институте, имеют пенсию тысячи на две больше сверстников, учившихся на дневной форме обучения.
(поскольку конвертация пенсионных прав застрахованных лиц производится по состоянию на 1 января 2002г., соответственно следующие параметры определяются на эту дату, то есть:
СЗП = 1671руб. БЧ = 450руб. ЗР/ЗП = = 660 (РП — расчетный размер пенсии, состояший из базовой и страховой частей))

Итак, мой УПК = (0, 58 х 1, 2х 1671 — 450) х 204 = 713*204 = 145456,08 р. (по данным ПФ) на 01.01.2002
УПК индексируется умножением на коэффициенты индексации РПК (расчетного пенсионного капитала), т.е. на:
1,307*1,177*1,114*1,127*1,16*1,204*1,269*1,1427 = 3.9115, а с учетом индексации РПК по состоянию на 01.01.2010 в соответствии с Постановлением правительства РФ № 255 от 07.04.2011
3.9115*1,088= 4,2557
Таким образом, мой УПК после индексации (проведенной по состоянию на 1 января 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 годов) составит 145456.08*4.2557=619017.43 рубль и преобразуется в страховую пенсию по старости, которая в дальнейшем индексируется уже в другом порядке.
Итак, подставляем полученные данные в формулу расчета размера трудовой пенсии по старости :
РП = БЧ + СЧ = 2963.07 руб (баз часть) + 619017.43/204+ПК2/204 =2963,07+3034.40+388693/204 (последняя цифра ПК2 получена из выписки ПФ. Поделенная на коэффициент дожития сумма индексированных взносов в ПФ (ПК2) после 1.01.2002 составила у меня (10 лет работы при белой зарплате и полностью уплаченных взносах) всего лишь 1905 рублей.
Как говорится, было бы для чего 10 лет работать на белой зарплате и отчислять взносы! (А нам еще рассказывают про участие в программе софинансирования пенсий! Ну, подумайте, стоит ли к числителю добавлять 12 тыс в год, даже если их государство и удвоит, то 24 тысячи, разделенные на 204 месяца дожития, дадут в отдаленном будущем прибавку к ежемесячной пенсии величиной в 117 рублей! )

К полученному итогу следует прибавить сумму, полученную в результате валоризации, для меня это 667 рублей = 3034.40 Х 0,22(при валоризации прибавляется 10 процентов к расчётному пенсионному капиталу, сформированному на 1 января 2002 года, и ещё по одному проценту за каждый год работы до 1991 года, у меня в итоге 22 процента)
Итого моя пенсия составила на момент выхода 8570 рублей

Если Вы помните, закон дважды срезает коэффициенты, применяемые для расчета УПК (т.е. по советскому периоду работы) — коэффициент стажа (не более 0,75 — это ограничение для совсем уж стариков, для моих ровесников оно и не будет достигнуто, поскольку стаж считается не весь, а до 1.01.2012), и коэффициент зарплаты (не более 1,2 — против моих 2,9 по расчету), в результате чего пенсия у большинства моих ровесников, проработавших всю жизнь на страну, различается совсем немного. А валоризация, призванная как бы исправить это положение, составляет всего лишь 667 рублей! А ведь именно в советские годы создавалось то самое богатство, которое до сих пор проживают и разворовывают современные «менеджеры», установившие себе миллионные зарплаты и получающие из пенсионного фонда особые пенсии, размер которых равен их зарплатам. Только непонятно, почему они запускают руки в общий пенсионный фонд — пусть для себя создадут отдельный, и из своих взносов и получают свои умопомрачительные пенсии.

На сайте http://center-yf.ru/data/nalog/Povyshenie-pensii-v-2015.php рассказано об особенностях нового пенсионного законодательства, вступающего в силу с 1 января 2015 года:

«Теперь пенсия будет складываться из страховой части, состоящей из пенсионных баллов, умноженных на стоимость одного, фиксированной выплаты и добровольной накопительной части. Хотя пенсионное законодательство одно из самых сложных по сравнению с другими законами, новая пенсионная формула проще, чем кажется.

Право на страховую пенсию у граждан с 2015 года будет учитываться не в цифрах, а в баллах, которые будут вычислять, исходя из уровня заработной платы, трудового стажа и возраста выхода на пенсию.

Возраст выхода на пенсию не изменился: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. А вот трудовой стаж постепенно вырастет : в 2015 году необходимый стаж должен быть 6 лет, а к 2025 году он будет составлять 15 лет. Если человек ко времени выхода на пенсию не будет иметь необходимый стаж, через 5 лет он сможет подать заявление на получение социальной пенсии. Кроме этого, будет производиться социальная доплата к пенсии до прожиточного уровня пенсионера в регионе его проживания.

Каждый год застрахованное лицо станет получать пенсионные баллы. Минимально необходимое количество баллов для выхода на пенсию — 30, это количество установится только к 2025 году. В 2015 году на счету у будущего пенсионера должно быть хотя бы 6,6 балла. С каждым годом это количество будет повышаться на 2,4. В принципе, граждане смогут заработать 30 баллов при условии перечисления страховых взносов в ПФР (без накопительной части — подробнее о ней дальше) в течение 15 лет с двух МРОТ или в течение 30 лет с одного МРОТ. То есть, грубо говоря, 1 МРОТ равен 1 баллу, хотя начисление баллов все-таки будет формироваться из множества факторов. Считаться будет средняя зарплата за год, при этом официальная, белая. Чем больше зарплата и отчисления с нее, тем больше баллов. С годами эти баллы будут складываться и, по сути, для большинства граждан заработать минимум баллов не так сложно. Ну а те, кому баллов будет не хватать, смогут рассчитывать только на социальную пенсию. При выходе на пенсию полученную сумму заработанных баллов умножат на стоимость пенсионного балла в году оформления пенсии. Каждый год эта стоимость будет устанавливаться государством и увеличиваться на уровень не ниже инфляции. В 2015 году стоимость составит 64,1 рубля.

Новым законом также предусмотрено, что в страховой стаж будут засчитываться и такие социально значимые периоды в жизни человека, как армия, уход за ребенком и т. д. Так, за каждый год отпуска по уходу за первым ребенком — 1,8 балла, за вторым ребенком — 3,6 балла, за третьим и четвертым — 5,4 балла. Например, 24,3 балла приобретет мама четверых детей, с каждым из которых она провела в отпуске по уходу 1,5 года. За каждый же год воинской службы по призыву — 1,8 балла, за каждый год ухода за ребенком-инвалидом, инвалидом I группы, лицом старше 80 лет — также 1,8 балла.

Хотя пенсионный возраст не меняется, но если человек решит отложить заслуженный отдых, то его будущая пенсия увеличится. За каждый год «отсрочки» будут начисляться дополнительные баллы, к тому же увеличится и фиксированная выплата. Если выход на пенсию будет отложен на пять лет, то будет увеличение пенсии в 1,45 раза, а если на восемь — то прибавка страховой части составит 90 процентов, а фиксированной выплаты — 75 процентов.

Кстати, фиксированная выплата — это тот же фиксированный базовый размер, который устанавливается и сейчас. В 2015 году она составит 3935 рублей, естественно, ежегодно будет увеличиваться не ниже уровня инфляции. Для разных видов страховой пенсии (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца) предусмотрен определенный размер фиксированной выплаты.

Полезная информация:  Какую сумму составляет пенсия для инвалидов второй группы?

Условия назначения пенсии по инвалидности и по случаю потери кормильца остаются прежними. Для инвалидов I группы, граждан, достигших 80-летнего возраста, граждан, работавших или проживающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, пенсия будет назначаться в повышенном размере за счет увеличенного размера фиксированной выплаты либо применения «северных» коэффициентов. Также сохраняется досрочный выход на пенсию для работников на вредных и опасных производствах, учителей и врачей.

СТРАХОВАЯ ИЛИ НАКОПИТЕЛЬНАЯ?

Новое законодательство отделяет друг от друга страховую и накопительную части пенсии. Формирование пенсионных накоплений становится исключительно добровольным. При этом граждане 1967 года рождения и младше должны сделать выбор в течение 2014 — 2015 года. Граждане 1966 года рождения и старше такого выбора лишены.

Сейчас общий процент взносов для работодателей составляет 22 процента, из них 16 формируют индивидуальный тариф. Будущим пенсионерам нужно выбрать, направлять ли взносы только на страховую часть (то есть все 16 процентов) или же на страховую и накопительную (10 и 6 соответственно). Руководитель Пенсионного фонда в Йошкар-Оле Анна Камилова считает, что накопительная часть ,скорее, для тех, кто умеет рисковать и «играть» с деньгами, ведь накопительная пенсия не индексируется государством, эти накопления инвестируются на финансовом рынке негосударственными пенсионными фондами и управляющими компаниями. Их доходность зависит исключительно от результатов инвестирования, то есть могут быть и убытки. В случае убытков гарантируется лишь выплата суммы уплаченных страховых взносов на накопительную часть пенсии.

Выбор каждый должен сделать сам. Если вы уже состоите в НПФ и хотите оставить накопительную часть, то вам ничего не нужно делать. Тем же, кто хочет изменить существующее положение, нужно написать соответствующее заявление в Пенсионный фонд. При этом важно учитывать, что если вы переведете все взносы только в страховую часть, то в последующем изменить решение не получится. Те же, кто выберет формирование пенсионных накоплений, имеет право перейти в последующем на страховую форму, правда, при этом уже сформированные накопления будут продолжать инвестироваться и их выплатят в полном объеме, когда вы получите право на пенсию и обратитесь за ее назначением.

Кстати, если гражданин только начал работать в 2014 году и ему впервые начисляют страховые взносы, то у него есть право сделать выбор в течение 5 лет с года первого начисления. До принятия решения все будет перечисляться в страховую часть.

ПЕРЕРАСЧЕТ РАЗМЕРА ПЕНСИИ

По всем параметрам новая формула заработает для тех, кто в 2015 году только начнет работать, — им баллы будут насчитываться просто. А вот остальным сложнее: рубли, поступившие на личный пенсионный счет, Пенсионному фонду придется конвертировать в эти самые баллы.

Все сформированные на сегодня пенсионные права сохранятся и размер уже установленных пенсий ни в коем случае не будет уменьшен. Для работающих пенсионеров, как и прежде, предусмотрен ежегодный перерасчет (корректировка) пенсии, правда, с некоторыми ограничениями: те, кто имеют заработную плату до 18 тысяч рублей, получат стопроцентный перерасчет, для остальных он ограничится 3 баллами. То есть если при перерасчете работающий пенсионер получил, исходя из страховых взносов, больше 3 баллов, то при умножении на стоимость одного балла — 64,1 рубля для 2015 года — все, что выше, в расчет не идет. Тем самым государство обеспечивает права значительной части пенсионеров, получающей невысокую зарплату.

Пока можно посчитать условный размер будущей страховой пенсии с учетом новой пенсионной формулы с помощью Пенсионного калькулятора на сайтах Минтруда РФ и ПФР. При этом нужно иметь в виду, что чем больше гражданин работал до 2015 года, тем меньше новая формула влияет на размер его страховой пенсии».

Расчет пенсии, формула расчета

Сейчас введен такой расчет пенсии, формула расчета при котором претерпела значительные (по сравнению с ранее действовавшим порядком) изменения. Новый закон о пенсиях 2019 года тоже внес свои коррективы. И граждане, которые самостоятельно изучают Закон «О страховых пенсиях» (где и утверждена новая формула для расчета), озвучивают большое количество претензий. Сталкиваются со сложностями, как осуществить расчет пенсии, поскольку формула расчета не помогает.

Разобраться, каким образом подсчитываются пенсионные выплаты и каковы размеры пенсии, поможет обращение к нашему сайту. По вопросу выплаты накопительной пенсии, обратитесь к соответствующему разделу. И как обычно, дополнительные вопросы читатель может задать дежурному юристу сайта.

Формула расчета трудовой пенсии по старости

Трудовую пенсию по старости получает большинство граждан в нашей стране. Сейчас Закон называет ее одним из видов страховых пенсий. То есть связанных со стажем для пенсии. Условия ее назначения мы разместили в соответствующей статье.

Формулу расчета такого вида пенсии закон устанавливает таким образом:

СПст (страховая пенсия по старости) = ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) x СПК (стоимость одного пенсионного коэффициента, он же балл).

По сути же, закон сюда не включил фиксированную выплату и некоторые другие нюансы. Приведем следующую формулу для расчета пенсии в 2019 году:

СПст = ФВ (фиксированная выплата)*КвФВ)+ ИПК х СПК.

Как видим, расчет пенсии достаточно сложен. И требует разобраться еще в нескольких величинах. А именно: как считается ИПК и СПК и когда добавляются премиальные коэффициенты.

Расчет пенсии: индивидуальные пенсионные баллы гражданина

ИПК каждого гражданина определяется за каждый календарный год его работы. Причем для периодов работы с 2015 г. используется одна формула – в зависимости от количества отчислений на индивидуальном лицевом счете работника (отчислений в Пенсионный фонд). Соответственно, чем дольше человек трудился и чем выше размер его официальной заработной платы, тем выше в итоге ИПК. Величина ИПК до 01.01.2015 г. имеет свою формулу.

Таким образом, ИПК рассчитываем путем сложения индивидуального пенсионного коэффициента в каждом году, начиная с 2015 г. и до момента выхода на пенсию. В свою очередь, ИПК за год рассчитывается по формуле: сумма страховых взносов на лицевом счете за год / сумма страховых взносов в размере 16% от максимальной базы заработной платы х коэффициент 10.

Рассчитать годовой ИПК можно на сайте ПФР.

При расчете годового ИПК помните, что его максимальный размер ограничен законом.

Сформированные до 2015 г. права уже переведены ПФР в баллы и сохранятся в полном объеме. Узнать информацию можно на сайте ПФР в личном кабинете. Вход осуществляется по паролю для сайта госуслуг.

Нюанс: с 2016 по 2021 г. независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения (страховая и накопительная пенсия или только страховая) пенсионные права формируются только на страховую пенсию из всей суммы взносов. Поэтому и максимальное значение годового ИПК одинаковое.

Есть коэффициент для ИПК. В случае оформления пенсии спустя значительное время (год и более) после возникновения права на него. Их величину содержит приложение 1 ФЗ “О страховых пенсиях”.

Дополнительные пенсионные баллы для расчета пенсии

Если в какие-то периоды деятельности работника страховые пенсионные взносы не производились, то они будут учтены за каждый полный календарный год в следующих случаях:

  • если осуществлялся уход за первым ребенком до 1,5 лет (годовой ИПК 1,8), за вторым ребенком до 1,5 лет (3,6), за третьим или четвертым (5,4) до 1,5 лет. Однако учитывается не более 6 лет в общей сложности
  • служба в армии по призыву (1,8),
  • уход за инвалидом 1 группы, лицом старше 80 лет или уход за ребенком-инвалидом (1,8)

Стоимость пенсионного бала в формуле расчета

Величина этого показателя ежегодно увеличивается. В формулу для расчета пенсии показатель включается в размере, действующем на дату установления пенсии (порядок оформления пенсии).

Так, в 2019 г. размер СПК составляет 87,24 руб. С 01.01.2020 г. – 93 руб., с 2021 г. – 98,86 руб. Более подробно – 350-ФЗ от 03.10.2018 г.

Фиксированная выплата к пенсии и премиальные коэффициенты

ФВ (фиксированная выплата) установлена законом и подлежит индексации с 1 февраля каждого года (Правительство вправе проиндексировать ее еще раз с 1 апреля). В 2019 г. ее размер составляет 5 334, 19 руб.

Государство увеличит размер ФВ ри достижении пенсионером 80 лет. Также при присвоении инвалидности 1 степени, трудившиеся не менее 15-20 лет в районах Крайнего Севера и местностях, приравненных к района Крайнего Севера, работавшим в сельском хозяйстве.

С 01.01.2019 г. до 01.01.2025 г. индексация фиксированный выплаты производится не будет. Она составит столько, сколько установил Закон № 350-ФЗ от 03.10.2018 г. В 2020 г. ФВ составит 5 686,25, в 2021 г. – 6044,48. Размеры закон установил вплоть до 2024 года.

Премиальный коэффициент к фиксированной выплате (КвФВ нашей формулы) устанавливается при отсрочке обращения за назначением страховой пенсии. В том числе льготной пенсии.

Такой коэффициент Пенсионный фонд применяет только с 01.01.2015 г. К примеру, если право на пенсию возникло 2 марта 2018 г., а человек обращается за ней только 2 марта 2019 г., то за полных 12 месяцев ему устанавливается ПК 1 в размере 1,056. А если пройдет 24 месяца, то 1,12. Значения ПК 1 установлены Законом «О страховых пенсиях» (приложение № 2).

Обращаем внимание, что обязательными условиями для назначения страховой пенсии по старости к 2025 г. станут наличие 30 пенсионных баллов, минимум 15 лет трудового стажа и достижение пенсионного возраста (60 лет для женщин, 65 – для мужчин). Так как в 2018 г. законопроект о пенсионном возрасте принят нашими депутатами.

Итак, изучив алгоритм расчета пенсии, формулу расчета приведем подробный пример ее применения.

Пример расчета пенсии по старости по формуле расчета

Гражданин РФ, 1960 года рождения, достиг пенсионного возраста 62 года в 2022 году. Право на льготную пенсию не имел. Обратился за пенсией спустя год, в 2023 г.

Полезная информация:  Пенсия по выслуге лет педагогам - все нюансы и процедура оформления

Приведем расчет пенсии:

В 2015 году его пенсионные баллы конвертированы и составили 60 баллов. В 2015 – 2022 году он заработал еще 6 баллов. Кроме того, он проходил службу, дополнительный ИПК 1,8

Итого, путем сложения, получаем ИПК 60+6+1,8 = 67,8.

Итого, размер страховой пенсии по старости у этого гражданина составит:

ФВ 6 759,56 руб. (2023 г.) х КвФВ за 12 месяцев 1,056 + ИПК 67,8 х СПК 110,55 (на 2023 г.)= 14 633,38 руб.

Правила и порядок самостоятельного расчета пенсии

У многих обывателей слово «пенсия», как правило, ассоциируется с людьми пожилого возраста.

Однако эта ассоциация не совсем полная, так как в нашей стране пенсионное обеспечение имеет много людей разных возрастных категорий.

Согласно статистическим данным, на начало 2016 года в России проживало 42,7 млн. пенсионеров. Исходя из этих показателей, абсолютно логично допустить, что информацией о пенсионном обеспечении интересуется великое множество граждан нашей страны.

Что же люди хотят знать?

Чтобы понимать сущность пенсионного обеспечения, люди хотят знать ответы на следующие вопросы:

  1. Что такое пенсия?
  2. Какие существуют виды пенсий?
  3. В каком возрасте и кому полагаются?
  4. Каким образом производить расчет размера пенсии?
  5. Как индексируется пенсия?
  6. Можно ли самому рассчитать размер пенсии?

Чтобы расширить кругозор обывателя в области пенсионного обеспечения, в этой статье мы максимально подробно ответим на поставленные вопросы, а также осветим все важные аспекты, касающиеся порядка расчета и выплат пенсий.

Что такое пенсионное обеспечение

Прежде всего, стоит понимать, что пенсия – это ежемесячное денежное пособие, которое выплачивается государством в следующих случаях:

  • достижение определенного пенсионного возраста;
  • потеря трудоспособности;
  • признание инвалидности;
  • потеря кормильца.

Вполне логично допустить, что порядок расчета пенсионных выплат четко регламентирован законодательством России.

Правовая основа

Оформление, расчет и выплата пенсий в нашем государстве осуществляется на основе следующих Федеральных законов:

  1. № 167-Ф3 от 15 декабря 2001 года «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», который четко устанавливает основополагающие финансовые и правовые аспекты пенсионного страхования.
  2. № 166-Ф3 от 15 декабря 2001 года «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации», в котором на основании положений Конституции четко регламентируется порядок назначения и получения пенсии.
  3. № 173-Ф3 от 17 декабря 2001года «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», который устанавливает порядок получения трудовых пенсий.
  4. № 111-Ф3 от 24 июля 2002 года «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации».

Стоит также отметить тот факт, что законодательная база пенсионного обеспечения основана на более чем двухсот нормативно-правовых актах. Мы же в свою очередь определили четыре основополагающих законов, на которых базируется вся пенсионная система России.

Какие существуют виды пенсий

В настоящее время в России осуществляются следующие виды пенсионных выплат:

  • страховая или трудовая;
  • накопительная;
  • государственное пенсионное обеспечение;
  • негосударственная.

Рассмотрим более подробно вышеуказанные виды пенсий по отдельности.

Страховая или трудовая

Этот вид пенсионного обеспечения начинает осуществляться в случае наступления страхового случая, иначе говоря, пенсия начисляется человеку при возникновении следующих факторов:

  1. По инвалидности назначается в том случае, если человек в результате трудовой деятельности получил инвалидность.
    Этот вид пенсионного обеспечения имеет ту важную особенность, что размер выплат определяется исходя из установленной группы инвалидности.
    Пенсия по инвалидности может быть следующих видов:
  • социальной, иначе говоря, когда человек не имеет трудового стажа;
  • трудовой, когда имеется наличие необходимого трудового стажа;
  • государственное обеспечение.
  • По возрасту назначается в случае достижения человеком установленного пенсионного возраста.
    Чтобы получить пенсионное обеспечение этого вида необходимо соответствовать следующим критериям:

    • страховой стаж – не менее 6 лет;
    • общий стаж – не менее 15 лет;
    • достижение определенного возрастного ценза.
  • По потере кормильца выплачивается следующим категориям граждан:
    • нетрудоспособные члены семьи, которые находились на его иждивении;
    • неработающие члены семьи умершего кормильца;
    • члены семьи, которые заняты уходом за детьми, не достигшими совершеннолетия.
  • Накопительная

    Этот вид пенсионного обеспечения обладает следующими особенностями:

    • правом на оформление накопительной пенсии обладают только те граждане России, которые рождены не ранее, чем в 1967 году;
    • накопительные средства строго персонифицированы и непосредственно предназначены для выплаты лицу, вносящим эти средства;
    • средства по накопительной системе не индексируются;
    • увеличение средств накопительной пенсии происходит за счет инвестирования в различные проекты.

    Выплаты по государственному пенсионному обеспечению

    Этот вид пенсионных выплат полагается следующим категориям граждан:

    • лица, прекратившие федеральную гражданскую службу;
    • космонавты, военнослужащие и испытатели летной техники;
    • участники боевых действий;
    • нетрудоспособные граждане, которые не имеют средств к существованию;
    • граждане, здоровью которых нанесен непоправимый вред в результате радиационных или техногенных катастроф.

    К государственному пенсионному обеспечению можно отнести следующие виды выплат:

    • пенсия за выслугу лет;
    • пенсия по старости;
    • пенсия по инвалидности;
    • социальные выплаты.

    Негосударственная

    Пенсионное обеспечение этого вида подразумевает под собой денежные средства, которые выплачиваются гражданину с частного пенсионного фонда. При этом важно понимать, что бюджет таких негосударственных фондов формируется исключительно из добровольных отчислений, размер которых определяется заключенным пенсионным договором.

    К числу преимуществ негосударственных пенсий можно отнести следующие важные моменты:

    • возможность выбора периода получения пенсии;
    • самостоятельное определение размера выплат;
    • возможность установления размера добровольных пенсионных отчислений;
    • указание правоприемников на случай смерти вкладчика;
    • грамотное инвестирование вложенных средств с целью их увеличения;
    • удобный график внесения пенсионных отчислений.

    Стоит также отметить тот факт, что негосударственная пенсия выплачивается каждый месяц согласно предоставленным банковским реквизитам, однако существует возможность установить иную периодичность выплат.

    Возраст выхода на пенсию

    Российское законодательство четко обуславливает следующие возрастные цензы для выхода на пенсию по старости:

    • для мужчин – 60 лет;
    • для женщин – 55 лет.

    Однако стоит учитывать то, что существует льготный порядок выхода на пенсию, который, в первую очередь, оговаривается перечнем следующих профессий:

    • работники шахт и горячих цехов, имеющие вредные условия труда:
      • мужчины – 50 лет, при минимальном трудовом стаже в 20 лет;
      • женщины – 45 лет, при непрерывном стаже в 15 лет.
    • работники предприятий, имеющие тяжелые условия труда:
      • мужчины – 55 лет;
      • женщины – 50 лет.

      Данный порядок выхода на пенсию возможен при условии, что непрерывный стаж должен составлять не менее 20 лет.

    • работники текстильного и швейного производств имеют право выйти на пенсию в 50 лет, при условии, что стаж работы составляет 20 лет;
    • многодетные матери имеют право на пенсионное обеспечение с 50 лет, однако при этом стоит соответствовать следующим критериям:
      • трудовой стаж – 15 лет;
      • рождение 5 детей, и их воспитание до 8-летнего возраста;
      • воспитание приемных детей также берется в расчет.
    • медицинские работники имеют право льготного выхода на пенсию, не устанавливая при этом возрастного ценза, однако стаж работы должен соответствовать следующим критериям:
      • в сельской местности – 25 лет;
      • в городских медучреждениях – 30 лет.
    • ветераны военных действий в Афганистане, которые были призваны в официальном порядке, имеют право на досрочный выход на пенсию по достижению следующего возраста:
      • мужчины – 55 лет;
      • женщины – 48 лет.
    • работники силовых структур и военнослужащие имеют право выхода на пенсию в следующем возрасте:
      • мужчины – 55 лет;
      • женщины – 50 лет.
        Для получения этого вида пенсионного обеспечения необходимо соответствовать следующим требованиям:

        • общий трудовой стаж – 20 лет;
        • половина стажа – работа в силовых структурах или нахождение на военной службе;
        • служба в горячих точках;
        • участие в военных действиях;
        • ранения или инвалидность, полученные в результате профессиональной деятельности.

    Алгоритм расчета

    Расчет трудовой пенсии по старости производится на основе следующей формулы:

    • Рп – размер пенсии по старости;
    • Спб – сумма пенсионных баллов, которые накоплены на момент расчета выплат;
    • Кип – индивидуальный пенсионный коэффициент, который рассчитывается по формуле:
      Кип = Вс / Вмакс * 10, где:
    • Вс – взносы, уплачиваемые в пенсионный фонд;
    • Вмакс – максимальный размер пенсионных взносов, уплачиваемых по базовой ставке 16%.
  • К – премиальный коэффициент;
  • Пф – фиксированный платеж, который государство добавляет к страховой пенсии. Его размер может быть увеличен в следующих случаях:
    • наличие трудового стажа не менее 15 лет в условиях Крайнего Севера;
    • позднее получение пенсионного обеспечения по старости;
    • имеются на содержании нетрудоспособные иждивенцы;
    • достижение 80-летнего возраста;
    • утверждение инвалидности 1-й группы.
  • Примеры вычисления в различных ситуациях

    Чтобы лучше понимать порядок расчета разных видов пенсий, для наглядности приведем несколько практических вычислений.

    1. Гражданин Петров вышел на пенсию в 55 лет.
    2. Стаж работы составляет 15 лет, а сумма пенсионных баллов – 140.

    Исходя из вышеуказанной формулы, размер пенсии будет составлять: 140*71,41+4383,59=14380,4 рублей.

    Пример 2. Расчет накопительной пенсии.

    Гражданка Иванова имеет трудовой стаж 15 лет, среднемесячная зарплата за этот период составляла 20 тыс. рублей.

    Зарплатные средства, полученные за этот период, составят: 20000*15*12 мес=3,6 млн. рублей.

    Из полученной суммы берем лишь 22%, иначе говоря, 3,6 млн. руб. * 22% = 792 тыс. руб.

    Накопительная пенсия будет рассчитана следующим образом: 792000/228 = 3473,68 рублей. При этом важно понимать, что 228 – это среднестатистический период выплат.

    Индексация средств пенсионного обеспечения

    Прежде всего, стоит отметить тот факт, что Пенсионный Фонд России ежегодно индексирует пенсии для граждан. Связано это, в первую очередь, с тем, что постоянно увеличивается уровень инфляции, и соответственно, рост цен.

    Последнее индексирование состоялось в феврале 2016 года, в результате чего, размер пенсий имеет следующий вид:

    • по старости – 13 тыс. рублей;
    • социальная – 12,9 тыс. рублей;
    • по военной инвалидности – 30 тыс. рублей;
    • для ветеранов ВОВ – 32 тыс. рублей.

    Стоит также упомянуть о том, что неблагоприятная экономическая ситуация в стране способствовала значительному уменьшению государственных дотаций, выделяемых на пенсионное обеспечение. Например, индексирование социальных выплат работающим пенсионерам перестало существовать.

    Таким образом, мы постарались максимально подробно изложить основные аспекты пенсионного обеспечения в нашей стране. Надеемся, что информация, изложенная в статье, станет для Вас весьма познавательным материалом в области пенсионного обеспечения.

    О правилах расчета пенсионного пособия смотрите в следующем видеосюжете:

    Оставьте комментарий